Бюджетное управление в строительной компании

Система представляет собой эффективный механизм планирования, управления и контроля за движением денежных средств компании, основанном на систематическом прогнозировании будущих денежных потоков, с учетом фактически выполненных и планируемых к выполнению строительно-монтажных работ.

Система позволяет:

• Управлять денежными потоками строительной Компании, своевременно предупреждать кассовые разрывы и длительный дефицит/профицит денежных средств
• Обладать актуальной информацией об остатках денежных средств на расчетных счетах, кассах, депозитах и т.д.
• Оптимально использовать резервные источники денежных средств (овердрафт, ценные бумаги, валютные счета)
• Корректировать последующие этапы деятельности на основе анализа фактического выполнения СМР
• Прогнозировать размера налоговых отчислений по результатам деятельности и платежей по ним
• Контролировать направления и объемы расходования денежных средств (в т.ч. в территориально удаленных филиалах)
• Моделировать последствия влияния возможных управленческих решений на состояние денежных потоков компании

Система содержит блок бюджетирования проектов, специфичный для строительного бизнеса, который дополнительно позволяет:

1. Формировать бюджет на весь срок реализации строительного проекта с разбивкой по годам, по месяцам
2. Ежемесячно корректировать бюджет на оставшуюся к выполнению часть проекта (уточненный бюджет) с учетом влияния следующих факторов:
   • Отклонений фактически выполненных СМР за прошедший месяц по срокам, объему и стоимости от плановых графиков и смет;
   • Заключения новых (расторжения старых) договоров, изменения условий хозяйствования и т.п.

Система настраивается на поддержку следующих бизнес-процессов:

1. Разработка бюджетов от формирования заявки на потребность до расчета суммы платежа.Включает бюджеты:
   
   • Бюджеты выполнения и оплаты (в т.ч. авансирования, зачета авансов) СМР по проекту
   • Бюджеты оплаты за поставки материалов, взаимозачетов
   • Бюджеты расчетов по оплате труда персонала
   • Бюджеты по административно-хозяйственной деятельности
   • Налоговый бюджет
   • Бюджеты финансовой деятельности (привлечение займов, кредитов)
   • Бюджеты инвестиционной деятельности
   • Агрергированные бюджеты Центра и филиалов
   • Консолидированные бюджеты БДДС, БДР, балансный лист
2. Утверждение бюджетов, в т.ч.:
   
   • Возможность электронного согласования и утверждения бюджетов всех уровней иерархии (холдинг – центр – филиал - подразделение)
3. Исполнение бюджетов, в т.ч.:
   
   • Формирование и учет заявок на платеж
   • Контроль соответствия заявки текущим остаткам по статьям бюджета
   • Возможность электронного согласования и утверждения заявок
4. Учет результатов исполнения бюджетов, в т.ч.:
   
   • Учет фактического исполнения всех видов бюджетов (доходы/расходы, поступления/выплаты)
   • Использование в учете как бухгалтерских документов, так и данных, неподтвержденных документально, с присвоением входящему документу статуса «проект», «подписан», «управленческий» и т.д.
5. Ежемесячная актуализация бюджетов на оставшийся период до конца года либо период до окончания строительного проекта с использованием настраиваемых алгоритмов. Примеры алгоритмов:
   
   • Перенос отклонений по фактическому выполнению СМР, закупкам на следующий месяц
   • Равномерное распределение отклонений по выполнению СМР на всю оставшуюся к выполнению часть проекта
   • Планирование расходов/платежей по закупкам, административно-хозяйственной деятельности, ФОТ, исходя из
     - фактического среднемесячного объема
     - сформировавшегося тренда
     - с использованием коэффициентов и др.