Управление торговыми кредитами

  

Предоставление кредита другим предприятиям (товарные кредиты) и частным покупателям (потребительские кредиты) стимулирует продажи. С этим нельзя не согласиться. Однако, также нельзя игнорировать издержки, связанные с кредитованием покупателя.

Во-первых, существует вероятность того, что клиент не станет платить.

Во-вторых, компания возлагает на себя целый ряд дополнительных издержек.

Следовательно, принятие кредитного решения всегда является компромиссом между пользой от увеличения продаж и затратами (возможно и потерями) на предоставление кредита.

Цель мастер-класса:

Помочь компаниям найти оптимальную кредитную политику и не допустить роковых ошибок.

Целевая аудитория:

Финансовое и нефинансовое руководство компаний, менеджмент и специалисты финансово-экономических и коммерческих подразделений.

Среди обсуждаемых вопросов:

• Компоненты кредитной политики: условия продаж, кредитный анализ, политика инкассации дебиторской задолженности
• Какие факторы являются критичными для определения срока кредитования клиента? Что определяет оптимальный объем инвестиций компании в дебиторскую задолженность?
• Давать или не давать кредит? Вынужденные издержки кредитования против издержек упущенных возможностей
• Точка безубыточности: при каком минимальном увеличении объема продаваемой продукции переход на новую кредитную политику экономически обоснован?
• Денежные скидки и вероятность коммерческого провала. Каков допустимый риск кредита?
• Кредитование клиента и правило 5 «C»
• В каких случаях одним из наилучших способом кредитного анализа является предоставление кредита всем покупателям?
• В чем заключаются преимущества факторинга? Как определить издержи факторинга?

Решение практических задач под руководством ведущего. Ответы на вопросы. Рекомендации.

Продолжительность:

8 академ. часов 

Автор и ведущий мастер-класса:

Сафаров Александр Владимирович – к.э.н., член Institute of Management Accountants (США); VIP-член АБиАС (СНГ) в 1999-2000гг.; генеральный директор консалтинговой Группы IntelCont; ранее занимал руководящие должности в финансово-экономических блоках известных российских компаний и холдинговых структур.

Сафаров А.В. является победителем I Всероссийского конкурса на звание “Лучший бухгалтер России”, обладает знаниями стандартов США по управленческому учету (SMA USA), а также МСФО (IAS) и GAAP USA, автор статей и публикаций в ведущих специализированных изданиях России. Дает мастер-классы, преподает авторские курсы по контроллингу и корпоративным финансам соискателям диплома МBA.

Содержание мастер-класса:

Примечания:
* Бонус-темы обсуждаются по желанию участников мастер-класса при наличии свободного времени

Тема 1	Кредит компании и дебиторская задолженность
	Ключевые вопросы Компоненты кредитной политики Средний период полного расчета с покупателем Инвестиции в дебиторскую задолженность
Тема 2	Условия продаж
	Ключевые вопросы Основные понятия Срок кредита Денежные скидки Кредитные инструменты
Тема 3	Анализ кредитной политики
	Ключевые вопросы Эффекты кредитной политики Оценка предложенной кредитной политики
Тема 4	Оптимальная кредитная политика
	Ключевые вопросы Суммарные издержки кредитования Организация работы кредитного подразделения Передача кредитных функций Факторинг
Тема 5	Кредитный анализ
	Ключевые вопросы Стоит ли предоставлять кредит? Кредитная информация Кредитная оценка и кредитный рейтинг
Тема 6	Политика возврата выданных кредитов
	Ключевые вопросы Мониторинг дебиторской задолженности Действия по возврату выданных кредитов
Тема 7	Продвинутый анализ кредитной политики
	Ключевые вопросы Два альтернативных подхода: единовременный подход и подход с точки зрения счетов к получению Денежные скидки и риск коммерческого провала
Бонус-тема 1	Сравнение ставок: эффект начисления сложных процентов
	Ключевые вопросы Действительные годовые проценты и их начисление Вычисление и сравнение эффективных годовых процентных ставок Эффективная годовая ставка и годовая процентная ставка
Бонус-тема 2	Временная стоимость денег
	Ключевые вопросы Будущая стоимость и капитализация процентов Текущая стоимость и дисконтирование Аннуитеты и бессрочные платежи NPV